В 1С 3.0 из-за отпуска и предоставления вычета на детей образовался излишне удержанный НДФЛ: как быть?
Добрый день! 1С Конфигурация: БП 3.0 Подскажите, пожалуйста, такая ситуация: работник был в отпуске с 17 по 30 октября. Оклад 24000 р, 5-ти дневная рабочая неделя. Выплата зарплаты 5 и 20 числа в организации (АНО, УСН 6%). У работника вычеты на детей 2800. 12.10 сформирован документ Отпуск, отпускные 11488,54, удержан НДФЛ 1494 р., далее 20.10 произведен расчет зарплаты за первую половину месяца, отработано 10 дней, программа сама считает так в документе начисление зарплаты: (10909,09 (аванс) +11488,54 (отпускные)*13% = 2912-1494=1418 – ндфл к оплате с аванса. 25 октября подали уведомление по НДФЛ, все оплатили. И теперь при расчете зарплаты 3.11 (в 1 половине октября отработано 10 дней, затем отпуск, далее во второй половине отработано 2 дня) вот что получается: зарплата за отработанные 12 дней в октябре - 13090,91 (из которых 20.10 уже выплачен аванс 9491,09 и удержан ндфл 1418). К доплате 3.11 программа ставит сумму 2261,82… Хотя, по идее, к оплате на руки 3.11 должно быть 2181,82 (за 2 отработанных дня во второй половине), но программа к выплате почему-то прибавляет 80 р. При этом в регистре учета по НДФЛ образовался излишне удержанный НДФЛ 80 р., так как НДФЛ с аванса 20.10 рассчитан без вычета, а НДФЛ со всей суммы заплаты за месяц считается с вычетом и составляет 1338 р. (13090,91-2800)*13% (по сроку 5.11 в регистрах НДФЛ в графе Исчислено налога стоит -80, по сроку 20.10: 1418). Подскажите, это нормальная возможная ситуация? И мне просто нужно оформить выплату на руки 3.11 на 2181,82 (именно эта сумма стоит в регистрах НДФЛ как доход ноября), а в будущем программа учтет «излишне удержанные» 80 р. при расчете аванса за ноябрь и просто будет на эти 80 рублей уменьшен налог к оплате 20.11….? Или здесь какая-то ошибка и нужно исправлять?
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Добрый день! Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.143.32)
-
Добрый день!Цитата: При этом в регистре учета по НДФЛ образовался излишне удержанный НДФЛ 80 р., так как НДФЛ с аванса 20.10 рассчитан без вычета, а НДФЛ со всей суммы заплаты за месяц считается с вычетом и составляет 1338 р. (13090,91-2800)*13% (по сроку 5.11 в регистрах НДФЛ в графе Исчислено налога стоит -80, по сроку 20.10: 1418). Подскажите, это нормальная возможная ситуация? И мне просто нужно оформить выплату на руки 3.11 на 2181,82 (именно эта сумма стоит в регистрах НДФЛ как доход ноября), а в будущем программа учтет «излишне удержанные» 80 р. при расчете аванса за ноябрь и просто будет на эти 80 рублей уменьшен налог к оплате 20.11….? Или здесь какая-то ошибка и нужно исправлять?Ошибки нет.
При выплате аванса и не должен был быть применен вычет, т.к. вычет применился при выплате зарплаты за сентябрь - 05.10.
При расчете зарплаты за октябрь образовался образовался излишне удержанный НДФЛ, т.к. сумма дохода за октябрь 2182,82 руб. меньше суммы вычета 2800 руб., НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом с начала года, итого излишне удержано 80 руб.
По поводу возврата НДФЛ посмотрите статью и обсуждение:
Как вернуть работнику НДФЛ: пошаговая инструкция для налогового агента
Как вернуть излишне удержанный НДФЛ работнику? -
nataa, Добрый день! Благодарю за ответ. Считаю, что здесь нет излишне удержанного НДФЛ. Так как по сроку 3.11 я и не удерживала НДФЛ, учитывая часть вычета на 2182,82. Программа посчитала 80 р. излишне удержанными с отпускных+аванс.
Мои рассуждения по работе программы, взяты условно возможные суммы.
Эта ситуация, на мой взгляд, возникает в связи с тем, что сейчас НДФЛ обязательно оплачивать с каждой суммы выплаты, а алгоритм 1С на это не рассчитан, если зарплата намного меньше аванса.
Как сейчас в программе:
20.10 - документ Начисление зарплаты, аванс: 10000, НДФЛ 1300
31.10 - документ Начисление зарплаты, полный расчет: 12000 (10000 аванс, 2000 зарплата), вычет на детей 2800, НДФЛ 1196 по документу, так как в регистр по НДФЛ заносится 104 рубля с минусом.
20.11 - документ Начисление зарплаты, аванс: 8000, НДФЛ 1040
Как должно быть:
20.10 - документ Начисление зарплаты, аванс: 10000, НДФЛ 1300
31.10 - документ Начисление зарплаты, полный расчет: 12000 (10000 аванс. 2000 зарплата), вычет на детей 2800 применяется только к сумме зарплаты в 2000, НДФЛ к уплате 3.11 нет, в регистре по НДФЛ нет записей с минусом, указывается только вычет 2800 и НДФЛ с аванса 1300.
20.11 - документ Начисление зарплаты, аванс: 8000 (здесь учитываем часть вычета за ноябрь оставшегося 800) НДФЛ 936. Здесь с учетом расчета НДФЛ с начала года, сложен весь доход, учтён весь вычет и верный НДФЛ к оплате.
